「前幾個月，我收到了勞保局的退保通知，總計過去30年的投保年資，若『一次請領老年給付』可領206萬元；就在收到勞保退保通知後沒多久，國民年金的繳費通知單就來了。但聽說一次領了勞保後，就無法再加保國保，未來沒有任何年金，所以實在不知道現在該不該一次領？」今年50歲的陳小姐，既擔心一次領的勞保老年給付金額不夠養老，又擔心勞保破產，遲遲未做決定。
【理財最前線】中年失業勞保中斷 選擇老年給付三方案
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前幾年因為疫情，許多人面臨中年失業、勞保投保年資中斷的問題；倘投保年資逾15年，可選擇一次請領或年金給付，但若一次請領，就無法再成為國民年金被保險人，往後將沒有任何社會保險年金可照顧老後生活，只是勞保破產陰影也讓人擔心。面對這種情況，專家建議可一次請領、不一次請領選在職業工會繼續加保勞保、以及不一次請領參加國保3選項。
勞保局解釋，依照《國民年金法》規定，2009年1月1日以後，不論是請領勞保老年年金給付，或一次請領勞保老年給付，只要年資超過15年、且一次領取的金額超過50萬元，自請領勞保老年給付後，就不能參加國民年金保險。不過，若領勞保老年給付前，曾經繳過幾年國民年金保費，65歲後仍能領國民年金，只是必須用給付較差的B式（月投保金額×保險年資×1.3％）計算國保老年年金。
面對現在的狀況，陳小姐有三個選擇：選擇一次請領，不一次請領選在職業工會繼續加保勞保、以及不一次請領參加國保。
方案一：年金領最多 續加勞保
若先將勞保可能倒閉或請領年金縮水的風險放一邊，因為勞保設計是活到老、領到老，所以如果勞工長壽，選擇領勞保老年年金，領到的總額一定會比一次領要多。
「勞保要領得多依靠兩要件，第一是投保薪資最高；第二則是投保年資久，以現行投保薪資最高45,800元來說，65歲領老年年金（52年次（含）以後出生，年金給付要等到65歲才能啟動），投保年資40年，每月能領2.8萬元；年資35年，每月能領超過2.4萬元；年資30年能月領2.1萬元。」財經講師孫慶龍解析。
從高職時期半工半讀，陳小姐的勞保只在婚後因為育兒短暫斷保過；前幾年因為新冠疫情被公司資遣，之後她以裁減資遣的身分、將勞保掛在勞保局，比照在職時的投保級距繼續加保，只是保費由自己（被保險人）負擔80％、政府負擔20％。
孫慶龍表示，陳小姐雖收到勞保局的退保通知，但為了拉長勞保投保年資，可考慮在從事相關行業的職業工會加保勞保，只要繼續累積勞保年資，未來能夠領到的老年年金就會增加。
此外，勞保老年年金除了全額給付外，還提供展延與提前年金兩種請領方式，最多是提前5年開始領，或最多延後5年請領。孫慶龍說，如果家族平均壽命約在80歲，不妨提前領，因為即使領的年金打折，但總額還是划算。
以陳小姐目前狀況試算，年金給付年資是31年11個月，勞保老年年金能月領2.2萬元，提早5年領、打8折，月領1.76萬元，領20年（60歲領到80歲）總計能領422.4萬元；若選擇65歲開始領，年領26.4萬元，領15年（從65歲領到80歲），總計是396萬元。提早領還多領了26.4萬元。
方案二：領取雙年金 參加國保
但是，如果陳小姐之後都沒有再工作、也無法加入職業工會投保勞保，那麼，參加國保可補足自己的年金社會保險，等65歲時就能勞保、國保一起領；雖然國保目前的投保薪資19,761元較低，領取的老年給付會較少，但老後也能有源源不絕的現金流，讓自己安心。
以投保國保15年（50歲至65歲），B式領取計算（已經領取勞保老年年金者，國保老年年金按B式發給），能月領3,853元，加上陳小姐勞保老年年金可以領約2.2萬元，65歲後，將能月領逾2.5萬元。
倘65歲時，不急著領年金、又考量長壽風險，勞保局指出，因為勞保有展延年金的設計，陳小姐可以先領國民年金，且用A式計算（月投保金額×保險年資×0.65％）＋加計金額4,049元），65歲到70歲月領5,976元；等70歲之後，再開始領勞保展延老年年金（最多增給20％）約2.64萬元，加上B式計算的國保老年年金，那麼，雙年金可以月領3萬多元。
方案三：擔心遇改革 一次請領
「如果真的很擔心勞保制度的可持續性、或者個人財務狀況及健康狀況等，可考慮現在一次請領。」從國內大型壽險公司主管退休、長期推動CASH行動現金流收入的理財講師郭俊宏表示。
他試算，50歲時將206萬元投入年投報有7％的標的，每月可有約1.2萬元現金流，而且本金並不會消失；「但投資變數以及提前動用本金的風險，必須由投資人承擔了。」郭俊宏強調。
要注意的是，勞保一次請領老年給付（給付金額＝平均月投保薪資×給付月數，最多以50個月為限）投保薪資的計算方式，是以「離職退保」前3年平均投保薪資計算，若陳小姐想晚幾年再一次領，拉長給付月數，先在職業工會繼續投保勞保，但除非投保薪資是最高級距的45,800元，否則之後一次請領的金額恐怕會不如現在一次請領的206萬元。
另外，只要領過勞保老年給付，不管是一次請領或是年金，日後再就業，就無法再加勞保。以陳小姐的情況來說，如果現在一次請領老年給付，之後就算再有工作，也僅能加職災保險，亦即只有因工作生病或受傷，能獲得職災保險的理賠，而沒有勞保包括老年給付及其他權益的保障。
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